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Cumplir EMIR: lista de requisitos para empresas
Continuamos nuestra serie de artículos sobre el reglamento EMIR pensados para que los Directores Financieros, y todos los responsables de finanzas en general, puedan entender cómo está afectando esta regulación europea a todos los productos financieros que manejan. Esta serie de artículos amplía el contenido de dicha guía de descarga gratuita (puedes descargar tu copia aquí), dándote más herramientas de gestión. Un gran ejemplo es la lista de requisitos que hoy compartimos. Si vas tachando todos sus elementos, podrás decir que cumples de forma efectiva con el reglamento EMIR.Esta lista ha sido creada con la intención de proporcionar una sinopsis de todos los requisitos que hay que cumplir para adherirse por completo al EMIR, paso a paso y centrando nuestra atención en la obligación de informar. Podríamos decir que aquí están, en orden, los ladrillos que tienes que poner para lograr un cumplimiento total de EMIR:
- Obtén un identificador de entidad jurídica para cada una de las entidades sujetas al EMIR.
La AEVM, organismo que supervisa el EMIR, utilizará el denominado LEI (Legal Entity Identifier), cuya función es la de distinguir entre diferentes usuarios de derivados, como puede ser el caso de tu empresa, para la que deberás obtener un LEI. Para ello, visita http://www.leiroc.org/.
- Identifica todas las operaciones de derivados.
Esto es indispensable para distinguir cuáles de tus operaciones de derivados están sujetas al EMIR.
- Determina a qué fase del EMIR está sujeto cada tipo de derivado.
Distingue entre los derivados que están sujetos a los 3 componentes del EMIR: liquidación, reducción del riesgo y obligación de informar. Asimismo, averigua qué derivados están sujetos únicamente a la obligación de informar, si aplica.
- Intercambia información con la contraparte (el otro participante en la operación) con quien comercializas derivados.
En toda operación de derivados sujeta al EMIR, ambas partes implicadas en la operación deben cumplir con los requisitos del EMIR en su totalidad. Debes obtener los datos necesarios de todas tus contrapartes, tales como el LEI. También deberás proporcionar esta información a tus contrapartes.
- Establece quién generará el identificador único de operación.
Todas las operaciones requieren un identificador único de operación (UTI – Unique Transaction Identifier), que debe generar una de las contrapartes de cada operación. Esclarece con antelación si serás tú o tu contraparte quien generará el UTI.
- Determina cómo gestionarás el tercer componente del EMIR: la obligación de informar.
Puede encargarse de ello tu empresa, pero también es posible externalizar la tarea a terceros.En Kantox nos adherimos por completo al EMIR y proporcionamos un servicio integral de informes y asesoría acerca del EMIR para todos nuestros clientes.
- Investiga entre los diferentes Registros de Operaciones y escoge uno.
En cumplimiento con la regulación, tu empresa deberá informar de cada operación a un Registro de Operaciones. Puedes escoger a cuál de ellos deseas enviar tus informes. Algunos se adaptarán a tus necesidades más que otros. Confirma a cuál de los 6 registros aprobados informarás y, una vez hecho esto, sigue todos los pasos necesarios para la implementación del EMIR. Para obtener más información al respecto, consulta: http://www.esma.europa.eu/page/Registered-Trade-Repositories
- Inicia el proceso de informes.
Tanto si es tu propia empresa la que realiza los informes como si externalizas esta tarea a terceros.¿Quieres la guía completa con más consejos para cumplir EMIR de forma eficiente y correcta? Puedes descargarla y tenerla en menos de un minuto en tu escritorio si haces clic en el siguiente botón:
